银行账户利率风险国际监管标准实施面临的挑战与改革研究

2016年4月,巴塞尔委员会正式发布《银行账户利率风险监管标准》,代替其2004年发布的《利率风险管理和监管原则》,在第二支柱下对商业银行的银行账户利率风险计量、管理、监测以及监管提出了新的要求。由于我国商业银行长期以来在银行账户利率风险管理方面存在不足,监管部门对银行账户利率风险监测的重视程度不高,巴塞尔委员会的新监管标准将对我国商业银行和监管部门带来巨大挑战。本文首先对银行账户利率风险国际监管标准的框架结构开展分析,指出其较2004年监管原则相比重点加强的地方,对我国商业银行开展银行账户利率风险进行了定量分析,并分析了我国商业银行实施银行账户利率风险国际监管标准存在的差距,最后就提升银行账户利率风险管理水平,从利率市场化改革、利率衍生品市场发展、金融市场改革、商业银行转型等方面提出了具体的改革建议。     

我国股份制商业银行财务竞争力评价体系构建

作为我国金融体系的重要组成部分,股份制商业银行财务竞争力不仅关系到银行自身的发展,同时也影响着我国金融系统的稳定。目前我国股份制商业银行发展主要呈现合理调整业务重心、广泛吸引国际战略投资者、全方位提高治理水平、银行内部改革迈出实质性步伐等特点。结合以上特点,遵循层次性和全面性原则,可测性与可比性原则,选取盈利能力指标、风险管理能力指标、发展创新能力指标和规模实力指标,科学构建我国股份制商业银行财务竞争力指标评价体系。     

非利息收入结构对我国商业银行盈利能力的影响

近年来,随着全球化趋势的逐步加快与市场经济的不断推进,金融行业深化程度不断提高,一定程度上也推动了银行业的发展。我们可以从欧美等多国的银行在应对利率市场化的经验教训中得知,商业银行盈利模式的转变在当今形势下的重要性不言而喻。随着我国的金融改革逐步进入深水区,我国的商业银行受到了怎样的冲击,而我国的商业银行又如何优化自身的收入结构,从而能够在盈利水平的提高上取得显著的成果呢?本文将以具有代表性的商业银行为例,来探究利率市场化改革的背景下,银行非利息收入结构对商业银行盈利能力的影响。     

农村合作银行财务管理存在的问题与对策

随着市场经济的发展和新农村建设进程的加快,农村合作银行的业务越来越多,规模越来越大,经营风险也随着加大。在这种形势下,深化农村合作银行的金融改革势在必行,这既是促进农村经济健康发展的需要,又是促进银行自身发展的需要。而我国农村合作银行的财务管理还存在很多问题,它严重限制了银行的发展。本文分析农村合作银行财务管理存在的问题,并探讨完善财务管理的方法对策。     

浅析我国商业银行财务管理问题研究

商业银行的财务管理是提高银行竞争力的核心内容,本文是从财务管理对于商业银行当前经营发展中的影响及重要程度方面来进行论述的,并点明了商业银行财务管理在我国当前的状况,同时,也对其改革思路和构架做了介绍。本文认为:推行全面成本管理,严格控制财务风险等,这决定了当前我国商业银行是否能够完善的运行。     

我国商业银行个人理财产品的营销策略研究——以中国银行为例

商业银行的个人理财业务代表着商业银行正逐步从传统金融服务向现代金融的方向转变。因此探索更好的银行理财产品营销路径,对银行的发展至关重要。以中国银行为例,分析商业银行理财产品的现状及目前在营销过程中存在的问题及原因,并提出促进我国银行理财业务营销的对策建议:进一步明确银行理财服务的本质;市场化经营,实现事业部制改革;研发创新理财产品,增加实用理财产品;开创协作共赢的多元营销时代。     

基于因子分析方法的我国商业银行规模测度研究

在比较借鉴企业规模测度方法的基础上,界定商业银行规模的含义,从理论上构建银行规模测度指标体系;运用我国上市商业银行2007—2011年的数据,通过因子分析方法,从实证角度进行了检验,并对我国上市商业银行规模进行了测度。研究结果表明,商业银行规模测度包括三个层次,即基本体量、广度规模、深度规模。提供了一种新型的商业银行规模测度方法,可用于包括上市银行在内的所有商业银行规模测度,能为下一步加强银行监管和推进银行业改革发展提供依据与借鉴。     

如何为农村改革发展提供法制保障

<正>我国改革是从农村起步的,在当今社会主义现代化建设的历史洪流中深化农村改革仍然是重大主题。为此需要做的工作很多,其中提供坚强的法制保障则是一个重要方面。一、农村改革涉及法律关系的新变化党的十八届三中全会通过的《决定》涉及我国经济社会发展的方方面面,其中农业农村改革极具重要性且有很大创新,必将带来农村和农业法律关系的新变化。     

商业银行定价机制优化与定价能力提升

当前我国利率市场化改革进程加速,商业银行长期依赖的"存贷差盈利模式"受到挑战。本文在分析银行面临的经营模式、盈利能力、发展能力三大挑战的基础上,提出优化定价机制和提升定价能力的五大转型路径。     

内部控制视角下商业银行会计操作风险管理研究——以山东省农村商业银行为例

近年来,频发的银行会计操作风险案件给我国金融业发展造成了巨大的损失。本文从内部控制方面入手,阐述商业银行会计操作风险和内部控制的概念及两者的关系,以山东省农村商业银行为研究对象,分析银行目前存在的内部控制问题及成因,并结合内部控制五要素提出优化管理建议。     

我国上市商业银行财务绩效评价研究——基于25家上市商业银行财务数据的实证分析

文章充分借鉴宏观审慎评估体系中所列的量化评价指标,构建了我国上市商业银行财务绩效评价指标体系,着重从资本和杠杆情况、资产质量、流动性、盈利能力和成长能力等方面进行评价。采用因子分析法对我国上市商业银行2016年的相关财务数据进行了实证分析,结果发现:财务绩效排名靠前的是城市商业银行,如南京银行、宁波银行和上海银行等;财务绩效排名靠后的是股份制商业银行,如光大银行、中信银行和民生银行等;从资本和杠杆情况来看,中国银行、建设银行和工商银行三大国有大型商业银行资本较充足,抵御风险的能力较强;从资产质量方面来看,南京银行和宁波银行资产控制能力超强;从成长能力来看,宁波银行、南京银行和贵阳银行这三家城市商业银行成长速度相当迅速。     

现代信息技术与农村小学语文教学有效整合的研究

在信息技术不断发展的基础上,我国农村语文教学迎来了改革和发展的机遇,很多农村小学为了跟上时代发展的步伐,也逐渐在教学中引进了现代化的信息技术,不断提高教学的质量和效率。文章主要通过分析农村小学语文教学存在的问题,探讨现代信息技术与农村小学语文教学有效整合的具体措施,旨在为我国农村小学语文教学提供参考。     

外资村镇银行的进入对我国村镇银行发展的启示

如今,农村地区在经济发展迅速,农民生活水平改善幅度较大,但是作为支持经济发展的银行在这块却落后了,根据实际调查发现,在农村地区存在的银行等金融机构网点布局很少,对农村的覆盖率较低,对于农村的信贷资金不多,对贷款金额有额度限制,各个商业银行、政策性银行、区域性银行在农村地区分布不均衡,这些都在一定程度上减缓了我国农村地区的发展速度,如果不及时给予解决,那么将会制约农村经济发展。2007年以后,我国实行在农村地区进行村镇银行试点工作已有几个年头,这些村镇银行发生迅猛,对农村经济的促进作用明显,但是也存在一些亟待处理的问题。本文着重分析村镇银行现在发展的实际情况,结合外资村镇银行发展的优势,最后对我国村镇银行的发展提出了完善的建议。     

商业银行经济资本问题研究

为了满足《巴塞尔协议》对银行风险监管的要求,国外商业银行很早就引入经济资本理念来管理银行的风险,并且逐渐形成相对完善的经济资本管理体系,而国内商业银行在此方面比较落后。实践表明,完善的经济资本管理体系将会大大提高我国商业银行的风险管理能力与经营质量。因此,研究银行经济资本问题有重大的意义。     

试述渣打银行营销模式

随着社会主义市场经济不断发展,我国金融市场得到进一步活跃,国外银行的营销模式理念对我国银行业产生很大影响。在商业银行的经营管理中,市场营销的地位越来越重要,商业银行更加倾向于通过服务内容等来确保和客户之间建立长期稳定的服务对应关系,进而提升银行的市场竞争力和盈利能力。我国商业银行想要在今后蓬勃发展,就需要深入研究国内外商业银行营销模式和营销策略,然后制定出符合我国国情,适合我国商业银行发展的道路。本文以渣打银行的营销模式开始探讨,继而讨论国内外商业银行营销模式的不同以及我国商业银行营销模式的不足之处,并对我国商业银行未来发展做出展望。     

多元金融视角下我国村镇银行发展探析

村镇银行作为金融业发展的新兴事物,在促进农村经济发展和完善金融体系方面发挥着重要的作用。目前我国村镇银行发展面临着一系列的困境,文章从加大支持力度、完善立法、准确定位、提高自身能力等方面提出了具体的建议和措施,以期村镇银行能突破发展瓶颈,为农村地区提供更优质的服务。     

我国商业银行财务管理存在的问题及其对策

财务管理在商业银行的经营管理活动中占有重要地位,随着我国金融体制改革的不断深入和市场经济的逐步发展和完善,商业银行的财务管理已经成为银行未来发展的核心问题。本文对商业银行财务管理方面现状和存在的问题进行了分析,主要是商业银行的财务管理方法、商业银行的财务成本管理、风险管理、以及银行人员素质的现状进行了分析,并提出了一些完善的财务管理的对策以及建议。     

中国影子银行对商业银行盈利能力的影响探究

当前全球影子银行相对于整体经济规模的比例正逼近危机前水平,影子银行的大规模出现扩大了贷款供给,降低了贷款利率,冲击了银行的盈利能力,商业银行被迫发行各类理财产品回笼资金,实则变相扩大了影子银行规模,并且增加其经营成本。传统业务竞争激烈,创新业务成本高昂,商业银行盈利能力受到极大威胁。本文在分析影子银行构成及其运行特征的基础上,探究其对商业银行盈利能力的影响,并且提出有效的监管意见,为影子银行与商业银行发展的协同并进做出贡献。     

金融衍生品交易对我国商业银行盈利能力影响的实证研究

金融衍生工具由于具有套期保值规避风险的功能,以及其低成本杠杆效应的特性而得到了广泛运用。通过我国16家上市银行的数据收集,从金融衍生品交易对于我国商业银行盈利能力的影响角度进行了实证分析,得出以下结论:金融衍生品的使用与银行的盈利能力呈正比关系,说明随着金融衍生产品交易规模的提升,可以较好地提高我国商业银行的盈利水平。最后提出了促进我国商业银行金融衍生品业务发展的相关建议。     

论新形势下商业银行公司业务开展过程中如何做好信贷风险防控

信贷风险防控对与商业银行来说十分重要,是商业银行稳健发展的基石,尤其是一些中小型银行,本身就存在基础薄弱、竞争压力大等特点,在当前银行业发展进入新常态的当下,需要加强风险治理和业务经营的齐头并进,才能在监管框架内和市场变化的背景下谋求自身规模、效益、质量的同步协调发展。而公司业务又是目前很多商业银行信贷业务的重要内容,并且公司业务在风险控制方面也呈现一定的特征,本文主要从商业银行公司业务风险防控现状出发,重点提出对策,对商业银行提高信贷风险防控水平,提升可持续发展能力有一定借鉴意义。