国外商业银行经济资本配置法及其在我国运用的可能性

根据假设数据,分析对比了经济资本在银行配置的3种方法.然而,我国商业银行由于监管资本充足率不足、技术管理指标难以达标和企业文化落后等原因,无法有效实现经济资本的配置.因此,只有首先提高我国商业银行监管资本的充足率和技术研发能力,使银行的经营文化真正走向市场化,将这些迫切需要解决的现实障碍化解,才有条件有效地运用经济资本配置方法,管理银行资本和风险,进行科学决策,成就价值的长期增长.     

资本充足率要求对银行收益影响的研究

充分考虑了商业银行贷款中非正常贷款的本息损失,重新构造了商业银行在信用风险和利率风险下的利润效用最大化模型,研究了央行提高对商业银行资本充足率的要求对收益的影响.变分法和微分分析指出,在充分考虑商业银行的风险损失和风险成本时,央行提高对商业银行资本充足率的要求,对于经营行为特性为Ross概念下递减绝对风险规避的商业银行将增加边际经济利润.     

人民币汇率变动视角下我国商业银行的汇率风险管理

人民币汇率的变动从银行资本金充足率、资金账户和交易账户、外汇资产和负债错配、不良贷款上升和信誉损失,以及外汇理财业务等方面对我国商业银行汇率风险管理产生影响.为了更好地应对人民币汇率变动给商业银行带来的影响,一方面,要完善我国银行监管的法律法规,加强商业银行汇率风险外部监管,培育和完善外汇衍生品市场;另一方面,商业银行自身要增强汇率风险管理意识,大力引进和培养专业人才,建立完善的汇率风险管理体系和商业银行风险管理信息系统,增强汇率风险识别、计量和监控能力,提高金融衍生品的定价能力和创新水平.     

商业银行资本监管顺周期效应成因及其对策研究

2007年美国爆发的次贷危机引发了全球金融危机,银行业受到了直接的影响,花旗、美林等金融集团巨额亏损,多家银行破产,对各国经济产生了不同程度的影响,本次金融危机使资本监管顺周期效应得到了学界的广泛关注。正是基于这样的背景,本文分析了商业银行资本监管顺周期效应产生的原因,并提出了缓释顺周期资本监管效应的政策建议。     

商业银行宏观审慎监管效果研究

通过资本充足率、拨备覆盖率、资产增速、发展数据等指数调查,对宏观审慎监管制度下商业银行发展过程中所出现的负外部性缺陷进行分析和讨论,并提出相应的解决方法。     

中国商业银行风险管理体系建设进展与完善

《巴塞尔新资本协议》框架中的全面风险管理现已成为国内外银行业着力推进和实施的标准。目前,我国商业银行已经建立起了各自的风险管理组织架构,在风险管理体系建设中,重点采取了商业银行流程再造,建设内部评级体系,建设实时风险监测预警系统,扩大资本充足率覆盖范围,实施风险资本配置制度,建立以RAROC为核心的绩效评估考核体系,培育风险管理文化等主要完善手段。本文通过对商业银行风险管理体系建设进展的分析,说明中国商业银行在风险管理方面已经取得了一定的发展,但仍存在一些现实缺陷,需要在以后的发展中不断完善。     

国外商业银行监管模式透视

随着金融创新和资本市场一体化的加速，银行监管的难度越来越大，但是很多国家在商业银行监管方面仍然进行了许多有益的探索，其中不乏有独到之处，可资借鉴。     

知识资本与商业银行经营绩效的实证分析

以我国在上海和深圳证券交易所交易的14家商业银行2008年年报数据为研究样本,运用相关分析和多元线性回归对知识资本与商业银行经营绩效之间的关系进行实证分析。分析结果表明,知识资本与商业银行绩效有正的相关性,其中物质资本与结构资本对商业银行绩效有显著影响,人力资本对银行绩效也有正向贡献,但不显著。针对分析结果进行了深入讨论,并提出相关建议。     

商业银行参与信贷资产证券化的动因研究

基于非平衡面板模型,选取2014—2018年中国44家商业银行的数据,共计220个样本,分类讨论了影响商业银行参与信贷资产证券化的主要因素.研究发现:国有商业银行和股份制银行出于流动管理动因来进行信贷资产证券化,并且股份制银行的监管资本套利动因非常明显,城市商业银行进行信贷资产证券化是改善经营能力的动因.不同银行参与信...     

巴塞尔新协议与操作风险管理

操作风险管理已成为银行风险管理的重要内容.巴塞尔委员会首次将操作风险纳入第一支柱,并要求对操作风险配置资本.巴塞尔委员会关于操作风险的定义、分类、特征、量化模型和最佳管理实践为我国银行业强化操作风险管理提供了新的思路,国内商业银行应借鉴巴塞尔新资本协议的最佳实践,结合自身实际,建立完善操作风险管理体系.     

基于验证性因子分析的银行拆入资金内部控制

拆入资金业务是商业银行的一项常规性业务,拆入资金业务的内部控制是商业银行内部控制体系的重要组成部分．验证性因子分析可以对拆入资金业务内部控制体系提供经验性的检验,从而揭示我国商业银行拆入资金业务内部控制过程中的微观机理,为我国商业银行进一步加强拆入资金业务内部控制提供有效的理论指导．     

商业银行风险资本管理的新思考

经济资本是商业银行计量风险、信贷决策、贷款定价、市场拓展、预算计划、衡量业绩的标尺,它是商业银行全面风险管理体系建设的关键环节。商业银行通过经济资本,可以真实地反映自身所面临的风险状况,有效强化风险管理,适时调整风险管理重点,切实把好商业银行风险管理关。     

资本金结汇项下银行代位监管的问题与对策

为改进外商投资企业外汇管理,外汇管理局实施了外商投资项目下资本金结汇银行代位监管。但在操作过程中出现银行代位监管职能行使难度大、结算方式延迟结汇时间、企业利用政策漏洞,逃避资本金结汇监管等问题。可以通过建立健全外汇管理政策法规、外汇管理局强化对银行代位监管工作的指导、银行自觉强化履职意识、通过提高银行外汇从业人员整体素质等措施解决上述问题。     

基于EVA的企业业绩评价研究

与传统的业绩评价指标相比,EVA最大的优点在于,它反映的是企业的经济利润。通过建立基于EVA的考核体系和管理体系、建立EVA奖励基金和EVA奖金银行,建立EVA的杠杆股票期权制度,构建企业业绩评价体系,可以有效地解决上述问题。此外,我国企业在应用EVA时,应考虑到资本市场的有效性以及企业所处的市场环境,有关部门也应出台一系列政策,明确会计调整目标准则及资本成本的确定方法。     

商业银行中间业务发展瓶颈及对策

加入WTO,对我国商业银行的发展带来了极大的挑战.长期以来,我国的商业银行一直从事两项传统的业务:资产业务和负债业务.并且我国银行业的经营带有很强的政府色彩.随着我国加入WTO组织以及金融业的逐步放开,我国商业银行将面临着越来越大的竞争压力.如何拓展经营业务,增强商业银行的竞争力,已经成为我国商业银行的重要问题.而具有低成本、低风险、高收益特点的中间业务,是西方发达国家商业银行首要的利润来源.而这一业务恰恰是中资商业银行的"软肋".通过对商业银行中间业务进行界定,分析了我国商业银行的发展现状及制约因素,提出了大力发展中间业务的有关对策.     

债转股政策的成因、缺陷及其完善

随着债转股政策的实施，其设计上的缺陷日渐显现出来。为了保证国有企业改革的顺利进行，本文认为：应将债转股定性为财政资助；应将债转股与转换企业经营机制结合起来；适时地将资产管理公司转为银行的子公司。     

信息共享对商业银行与中小企业授信的影响

指出了当前商业银行与中小企业资金供求的矛盾主要表现在信息的不对称，从经济意义和数理分析2方面界定了授信额度的概念，通过介绍2种不同信息环境下的授信额度确定模型，分析了信息共享对银企授信行为的潜在影响以及对武汉市银企信贷的启示。