企业纳税筹划管理的风险防控分析

我国经济的快速发展推动着财税体制不断向前发展,财税体制也在经济发展的过程中得到不断完善。"营改增"、各种税收优惠等税务新政层出不穷是财税体制改革的一个重要表现,给企业发展带来一个全新机遇的同时,也冲击着企业的经营管理、资金流动管理及税费负担,使现阶段企业的纳税筹划空间发生着巨大的变化,存在的风险也逐渐凸显,企业的长远发展及整体经济效益受到不同程度的影响。本文对现阶段企业纳税筹划管理的风险特点、纳税筹划管理现状及有效的防控措施进行分析,旨在为提升我国企业纳税筹划管理水平及风险防控水平提供有价值的参考。     

税收筹划对企业的意义及改进方法

随着我国市场经济的不断发展,企业经营范围的扩大和涉税事项的不断增多,加之我国税收政策的复杂性,使企业的纳税风险越来越大。企业税务管理是企业财务管理中一个重要组成部份,已渗透到企业生产经营的各个部门、各个环节。企业应及时转变观念,积极面对当前税收环境,加强企业税务管理,通过税收筹划在税法许可的范围内降低税负即合理避税,减少企业纳税风险并通过一定的税收筹划,实现企业税负成本最低。税收筹划对企业实现资产保值增值、利润最大化、持续稳步发展具有十分重要的意义。     

高新技术企业税务筹划研究——以F公司为例

本文结合最新税法规定政策,分析了企业实际,从货物销售额、销售方式、固定资产折旧、业务招待费、公益性捐赠、研发费用及残疾人工资加计扣除等方面,对企业增值税和企业所得税的纳税筹划进行研究,并提出了应对纳税筹划风险的防范措施,以期为企业科学合理进行税务筹划提供参考。     

加强大企业税务风险管理的思考

现如今,我国的税收政策正在日趋完善,与此同时,企业也在试图通过税务筹划、合理避税等措施减轻税收,从而到利润最大化的目标。新时代,为了促进企业的健康、快速发展,管理者们也越来越重视税收管理工作。与税收规定不相符的企业纳税行为就是企业税务风险,不符合规定的纳税行为有少纳税和应纳税却没有纳税,这样就会面临声誉损害、刑罚处罚、加收滞纳金、罚款以及补税等风险。由于大企业的生产经营和税收政策都具有多样性以及复杂性,因此在大企业中税收风险的管理十分重要。怎样帮助大企业控制以及防范税收风险,不仅是大企业税收风险管理的重要内容,也是使大企业的税收服务得以优化的基本要求。     

企业所得税筹划研究

纳税筹划贯穿于企业的生产、经营等各个环节与过程。在各税种的纳税筹划中,企业所得税由于现行税法政策和内容都较为复杂,纳税筹划工作显得格外重要。如何通过有效的纳税筹划手段控制企业的税务成本,是目前我国企业的研究重点。基于此,笔者根据自己在企业中的多年财务工作经验,探讨了企业所得税纳税筹划的视角和手段,希望有助于我国企业的财务管理工作。     

浅谈中小企业税务筹划的现状及对策

中小企业在我国国民经济中具有重要的作用。但是中小企业形式多样,管理方式各异,自身的财务管理水平参差不齐,相对较低,因此不少企业如何依法纳税,在纳税前如何争取自己的合法利益,违法偷漏税的界限分辨不清,容易对企业的利益造成无谓的损失。中小企业的税务筹划对保障企业利益,加强企业财务管理,提高企业竞争力,促进企业长远发展显然十分必要,且意义重大。但是,当前中小企业的税务筹划方面,还存在一些问题,只有进行科学合理的税务筹划,才能实现企业的经济利益最大化。     

我国跨国企业国际税务筹划问题研究

随着经济全球化的加快发展,我国企业不断走出国门开展跨国经营。企业要想在激烈的竞争中获得持续发展,就必须注重进行科学的国际税务筹划,通过最小化成本换得最大化收益。通过分析我国跨国企业进行国际税务筹划的现状以及主要影响因素,并给出相应的案例分析,提出增强企业税务筹划意识,加强对国外税法的研究与运用,加强税务筹划的基础工作,科学进行纳税筹划等对策建议。     

企业融资过程中的税务筹划问题研究

为了降低企业融资成本,减少企业税收负担,实现企业价值最大化,企业融资过程中进行税务筹划十分必要。基于税务筹划相关理论,结合案例,分析企业债务融资的税务筹划,权益融资的税务筹划,融资租赁的税务筹划,税务筹划行为能使政府与企业达到双赢。并分析融资过程中进行税务筹划时存在的市场风险、财务风险、操作风险,提出掌握税收政策的动态,适时调整融资决策;树立风险意识,建立有效的风险预警和评估机制;提高税务筹划人员的业务水平和融资决策的科学水平;考虑企业的整体利益等措施。     

公司治理框架的税务筹划风险研究

在公司的日常治理中,税务筹划是极其重要的组成之一,同时也是促进和带动公司正常发展的重要保障。首先,税务筹划是指在法律规定的范围内通过不同的经营方式与手段,对公司的税务情况进行节税的过程。其次,税务筹划,简而言之就是税收计划的过程,是推动企业正常发展的重要依据。本文主要通过对治理框架范围内的税务筹划风险进行研究与分析,并提出相应的解决措施与办法,以便为未来我国公司在税务筹划风险的控制与预防等方面提供相应的理论依据与实践基础。     

辅仁公司税务筹划研究

税务筹划,也称为纳税筹划,即对企业所缴纳的税款,在不违反税法政策和税收法律的前提下进行合理的安排和设计,以实现少交税款和迟交税款为最终目的。中小企业通过对纳税方案进行设计,即税务筹划,使得中小企业减轻了税负,有了更高的利润空间。本文以辅仁公司为例,对该公司的企业所得税、流转环节小税种提出了相应的筹划方案,使得辅仁公司达到税负最小化和税后利润最大化,实现企业的合法经济利益,并且降低企业的成本,使企业获得更好的发展。