石油工程企业强化内控制度管理融合的思考

内控制度与经营管理是石油工程企业管理架构的"一体两翼",在分析内控制度内涵、内控与管理的相互关系的基础上,查找内控制度在石油工程企业贯彻执行中存在的问题及成因,制定推进内控制度在石油工程企业落地生根的思路和措施,期望为规范企业管理行为,强化风险管控有所裨益。     

论企业内部控制制度的规范

内控制度是现代企业管理的重要组成部分。实施有效的内控制度,必须把握好受权的度、提高被控对象的受控度、提高规范控制度、提高控制人员的熟练程度,从而进一步规范企业的内部控制制度,推进企业良性发展。     

推行新版内控实施细则 完善坪北内控制度建设

中国石油长庆油田分公司坪北经理部在内控制度实施的过程中存在以下问题:对内控重要性认识不够,使得内控制度建设走弯路、走错路;部门和岗位职责不清,增加了内控管理风险;内控制度监督不力,难以发挥应有的功效。要完善坪北经理部内控制度建设,就必须组织内部控制实施,强化全员参与;注重内部控制环境,加强基础管理;明确岗位职责和业务流程,细化风险级别;注重企业文化建设,塑造有效载体。     

预算松弛的成因与克服措施

全面预算管理是一种集系统化、战略化、人本化为一体的现代管理模式,要实施好全面预算的管理体系,就应建立科学的全面预算、管理机构,有效的规范控制机制、健全预算考核体系,根据实际情况调整预算方案,与ERP的管理和内控制度进行有机结合,加强预算的可操作性。     

内部会计控制在内控风险防范中的应用

内部控制风险是企业在运行过程中普遍存在的风险。企业如果没有完善的内部会计控制制度 ,就可能导致内控风险的发生 ,给企业带来巨大的损失。因此 ,如何有效防范内控风险 ,对企业的生存发展是至关重要的。每一个企业都要建立、健全内部会计控制制度 ,从内部会计控制的方式和方法等方面进行管理 ,最大限度地避免由此给企业造成的损失 ,通过切实可行的财务管理为企业增添更多的经济效益和社会效益。     

审计风险的防控

本文主要从规范审计主体行为,提高审计执法环境,建立低风险内控制度及构建预防审计客体风险的分析评估及控制机制两大方面,阐述了审计风险的防控措施。它将对审计人员风险意识的加强,审计水平的提高有着现实意义。     

企业内部控制工作的实践与思考

内部控制审计制度既是内部控制系统中一个重要的组成部分,又是实现内部控制目标的重要手段。建立和完善科学性、安全性、合理性、有效性为内容的内控制度,是企业风险监管的基础和关键。本文就内部审计在企业中的应用与实践的内容进行探讨。     

浅谈油田企业如何做好内控管理工作

企业内部控制管理的目的是规范内部管理流程,预防和控制各类风险,将内部管控措施贯穿于企业生产经营、改革发展全过程,切实保障企业有效实现发展战略。油田企业应从推动制度文化建设、不断改善内控环境,健全过程管理体系、推动内控工作常态化,完善内控层级体系、全面落实管控措施,进一步强化日常管理、增强风险防控意识等,扎实组织开展內控管理的各项工作。     

构建市级供电公司内部控制体系

内部控制在提高企业管理水平、确保资产安全及完整、保证财务信息的真实完整方面发挥着重要的作用;内部控制是企业风险防范和控制的手段;建立符合现代企业制度要求的内控体系,在目前依法治企的环境下显得尤为重要;运用适合的执行策略,构建和强化电力企业的内控体系在当前的经济形势下有着极为重要的意义。     

关于提升企业内部控制工作能力的思考

随着工程公司不断强化管理,江汉石油工程公司以此为切入点,进一步加强了内控工作在企业自我管理中的作用。通过内控不断健全日常管理体系,全面规范经营管理行为,严格履行申报审批手续,防范财务活动中的风险,从而使内控工作真正成为公司持续有效发展的重要制度保证。     

商业银行信息系统审计中的控制测试底稿设计

为了控制审计风险,测试影响商业银行财务报告信息质量信息系统的可靠性、完整性,运用信息系统审计方法,在商业银行信息系统审计中建立了商业银行信息系统控制测试模型和审计方案,设计了一般控制和应用控制的测试底稿,通过对某商业银行信息系统审计的实证应用,验证了该方案和底稿的实用价值。     

高等学校内部控制机制浅析

通过对内部控制的阐述，结合新时期高校经济活动和财务管理的发展趋势，提出加强高校内部控制只有从完善高校内部控制环境入手，建立健全内控目标管理、风险评估体系覆内控监督测评体系等，确保教育经费投入的效益性、学校资产的安全性、经济信息和财务报告的可靠性。     

浅议公立医院内部审计的建立与完善

随着医疗体制改革的不断深化,公立医院经营管理面临着极大的挑战,为确保医院内部控制制度的有效执行,以及医院的持续发展,建立与完善医院内部审计,控制医院的医疗成本和管理成本已成为公立医院的新课题。     

LCL型并网逆变器控制策略研究

采用逆变器侧电感电流反馈是一种实现LCL型并网逆变器有源阻尼的有效方法,通过逆变器侧电感电流反馈配置系统极点的方式实现谐振阻尼。但通过该方式配置的系统内环为一个振荡环节与一个惯性环节的乘积,系统内环控制参数难以确定。针对这一情况,对逆变器侧电感电流反馈控制方式进行数学建模,该文详细分析了内环控制参数与系统内环极点之间的关系。研究逆变器侧电感电流反馈控制方式的阻尼机制,提出了一种简便的内环控制参数的确定方法。仿真实验结果证明了该内环控制参数确定方法的有效性与正确性。     

事业单位会计电算化下的内部控制

随着计算机在社会各个领域的广泛应用,会计电算化在事业单位的内部管理监控系统中起到了举足轻重的作用,这给财务管理工作带来了诸多便利;另一方面事业单位会计电算化在具体应用过程中使内部控制发生了变化,由此引发会计信息系统内部控制体系呈现出一些新的特点,同时会计电算化也对内部控制制度提出了新的要求,对内部控制的影响进行探讨。     

对我国内部控制制度建立的几点思考

深化会计改革,建立、健全企业内部会计控制制度,是保证会计信息质量、规范会计程序的前提,并对目前内部控制制度建立的意义,以及如何完善措施提出了自己的见解。     

金融自由化过程中的利率市场化及其风险控制

利率作为金融市场主要的调控手段，其市场化或自由化是整个金融创新理论的核心．我国市场化取向的改革虽然已经进行了20余年，但作为资金价格的利率仍然处于管制状态，利率管制扭曲了企业、特别是银行的经营行为，使得银行难以建立起正确的激励制度，导致信贷资金配置效率低下，大量不良贷款产生，这既增加了经济中的金融风险，又抑制了经济持续健康的发展．因此，利率市场化已经成为我国金融体制改革的当务之急．但目前，我国完全实行利率市场化的条件还不具备，渐进式的市场化模式是我们应该采用的．同时，我们应当对于具体的放开步骤和风险有明确的认识，以便更好的控制市场化过程中所引发的风险．     

云南高职高专院校发展思路与策略探讨

应用战略管理理论和分析方法，结合云南实际，探讨高职高专院校在制定和实施学校发展战略中应注意的几个问题。认为通过适度控制生源质量，建立和完善内部人事管理、学分制和财务管理三个制度，激发管理、教与学三方面的动力，全面提高教学质量、学习质量和管理质量，树立学校的质量品牌，是实现云南高职高专院校长期效益最大化的有效途径。     

关于加强油田企业内部管理制度建设的思考

油田企业内部管理制度存在的问题是：1、对企业内部制度认识不足,制度建设观念淡化;2、内部管理制度流于形式;3、管理目标不明确;4、风险意识不强,责任不清。针对上述问题提出以下对策：1、掌握好内部管理制度制度的总体原则;2、明确制度的控制目标;3、抓制度的控制点;4、落实好制度的控制措施;5、以财务管理为切入点;6、强化风险意识;7、加强企业的内部监督审计力度;8、健全重要大经济业务事项的决策和执行程序。     

完善财务运行机制提高资金使用效益

从树立财务风险观念、健全财务风险机制、强化财务监控机制、健全资金管理机制、完善企业内部财务管理制度等方面,探讨了在市场经济条件下,企业如何建立和完善财务运行机制,提高经济效益.