企业纳税筹划风险和解决对策

企业是我国经济发展的重要力量,在其发展中纳税筹划是关键,然而纳税筹划过程中存在一些风险,需要对这些风险问题进行解决,本文对税务筹划的概念和意义概述,讨论企业税务筹划的风险及其产生的原因,并分析如何预防和应对纳税筹划风险,希望可以实现企业的健康发展。     

企业融资过程中的税务筹划问题研究

为了降低企业融资成本,减少企业税收负担,实现企业价值最大化,企业融资过程中进行税务筹划十分必要。基于税务筹划相关理论,结合案例,分析企业债务融资的税务筹划,权益融资的税务筹划,融资租赁的税务筹划,税务筹划行为能使政府与企业达到双赢。并分析融资过程中进行税务筹划时存在的市场风险、财务风险、操作风险,提出掌握税收政策的动态,适时调整融资决策;树立风险意识,建立有效的风险预警和评估机制;提高税务筹划人员的业务水平和融资决策的科学水平;考虑企业的整体利益等措施。     

国有企业税务筹划与风险防范

本文首先对国有企业税务筹划的重要性、筹划特征与常见问题进行简析,进而分析国企税务筹划中的风险,然后在加强风险意识和做好筹划人员培训方面,对国企税务筹划风险防范方式进行总结,进而在建设税收风险控制组织、完善相关制度等基础上,提出了相对详细的国有企业税务筹划机制创新措施。     

我国跨国企业国际税务筹划问题研究

随着经济全球化的加快发展,我国企业不断走出国门开展跨国经营。企业要想在激烈的竞争中获得持续发展,就必须注重进行科学的国际税务筹划,通过最小化成本换得最大化收益。通过分析我国跨国企业进行国际税务筹划的现状以及主要影响因素,并给出相应的案例分析,提出增强企业税务筹划意识,加强对国外税法的研究与运用,加强税务筹划的基础工作,科学进行纳税筹划等对策建议。     

辅仁公司税务筹划研究

税务筹划,也称为纳税筹划,即对企业所缴纳的税款,在不违反税法政策和税收法律的前提下进行合理的安排和设计,以实现少交税款和迟交税款为最终目的。中小企业通过对纳税方案进行设计,即税务筹划,使得中小企业减轻了税负,有了更高的利润空间。本文以辅仁公司为例,对该公司的企业所得税、流转环节小税种提出了相应的筹划方案,使得辅仁公司达到税负最小化和税后利润最大化,实现企业的合法经济利益,并且降低企业的成本,使企业获得更好的发展。     

对企业税务筹划的分析及风险控制

在激烈的商业竞争环境下,做好税务筹划已经成为提高企业管理能效的重要内容。如何科学规范的进行税收筹划、合理合法的控制税金缴纳额度,已经成为提高企业管理和竞争实力的重中之重。本文分析了企业税务筹划的特征和意义,并针对税务筹划过程中的主要风险,提出企业税务筹划风险的主要措施,来提高企业的行业竞争力,拓展企业盈利空间。     

税收筹划对企业的意义及改进方法

随着我国市场经济的不断发展,企业经营范围的扩大和涉税事项的不断增多,加之我国税收政策的复杂性,使企业的纳税风险越来越大。企业税务管理是企业财务管理中一个重要组成部份,已渗透到企业生产经营的各个部门、各个环节。企业应及时转变观念,积极面对当前税收环境,加强企业税务管理,通过税收筹划在税法许可的范围内降低税负即合理避税,减少企业纳税风险并通过一定的税收筹划,实现企业税负成本最低。税收筹划对企业实现资产保值增值、利润最大化、持续稳步发展具有十分重要的意义。     

税务筹划主体研究:观点辨析与再认识

学术界对税务筹划主体存在一定的争议,而这关系到我国税务筹划未来的发展方向和发展空间。文章对当前学术界关于税务筹划主体的两大观点进行梳理和对比,并就税务筹划的主体进行重新认识,认为是否将征税方进行的筹划活动纳入税务筹划的范畴是争论的关键和博弈的焦点,明确主张"税务筹划双主体"的观点,在此基础上通过相关案例论证将征税部门纳入筹划主体范畴的必要性,并对征纳双方筹划关系进行定位,认为征税筹划和纳税筹划是相互促进、兼容共赢的。     

建筑企业“营改增”之后税务筹划及风险应对策略研究

目前,市场经济发展迅速,建筑企业也在不断发展,其经营管理环境日新月异。特别是实行"营改增"之后,建筑企业税务方面面临更大的风险,如何对税务方面的风险进行预防与控制,并且采取有效的对策,对于建筑企业而言是非常重要的。本文主要对建筑企业"营改增"之后税务筹划现状进行分析,并且针对税务方面存在的风险进行研究,最后提出相关应对策略。     

论基于税法的税务筹划——动态规划的视野

不违法性决定税务筹划应以税法为切入点进行。分析了税法对纳税人、税基、税率和税收管理等构成要素规定的差异性、弹性或漏洞与缺陷及其引致的税务筹划空间。基于运筹学动态规划的视野解析了税收流程中各环节要素的税务筹划过程,认为基于税法的税务筹划过程就是一多阶段决策的过程,是对税法诸要素税务筹划的空间不断选择以达到税负最低的过程。建立了基于税法的税务筹划模型,系统提出基于税法的税务筹划方法包括纳税人筹划、税基筹划、税率筹划、低税额的税收征收管理筹划等,并分析税法各要素筹划的具体内容。